退休金要交3%的稅？別慌，這完全是個誤會！
今天，一條關於「個人養老金」的新聞刷屏了，估計很多人看完心裏都冒出好幾個問號。
6月24日（今天），人社部回應：政策規定，個人養老金領取時，按照領取額的3%繳納個人所得稅，不區分本金和投資收益。
怎麼都是中文，連着一起就看不懂了？
看到「養老金要交稅」這幾個字，很多人第一反應是：我辛辛苦苦交社保，退休後領的錢還要被扣一筆？
先別慌，這完全是個誤會。
你理解的「養老金」和政策里說的「個人養老金」不是一回事。
咱們得先分清兩個概念：
基本養老金（退休金）：這是我們最熟悉的，公司和個人一起交社保，退休後國家按月發給你的那筆錢。這筆錢是完全免稅的！ 領多少到手就是多少，一分錢稅都不用交。
個人養老金：這是一個自願開通的「個人儲蓄罐」，國家為了鼓勵大家多為自己攢點養老錢推出的政策。你可以自己決定要不要開這個賬戶，每年往裏面最多存12000元。
所以，人社部說要按3%交稅的，是後面這個你自己額外存的「個人養老金」，跟你每個月領的退休金沒關係。
那問題來了，既然取的時候要交稅，我為什麼還要存這個「個人養老金」呢？
核心好處就兩個字：省稅。
這裡的「省稅」不是指未來，而是現在。
簡單說，你今年存進個人養老金賬戶的錢（比如12000元），在計算你今年的個人所得稅時，可以當這筆錢「不存在」，直接從你的應稅收入里扣掉。
舉個例子：
假設你月薪1萬5，本來有一部分工資要按10%的稅率交稅。
你往個人養老金里存了12000元，這部分錢就不用交10%的稅了，一年下來直接省了1200元。
你現在的收入越高，個稅稅率越高，通過這個方法省下的錢就越多。
對於高收入人群來說，每年最多能省下5400元。這筆錢是當下就實實在在放進你口袋的。
現在，我們再回頭看「領取時交3%的稅」，就很好理解了。
這其實是一種「秋後算賬」，但給的是「友情折扣」。
邏輯是這樣的：
因為你存錢的時候享受了稅收優惠（國家暫時沒收你這筆錢的稅），所以幾十年後，當你退休把這筆錢（包括本金和這些年的投資收益）取出來時，國家再象徵性地統一收一點稅。
而這個稅率，定在了非常低的3%。
你想想，你存錢的時候，可能免掉的是10%、20%甚至更高的個稅。
幾十年後取出來，連本帶利只需要交3%的稅。對於大多數人，尤其是中高收入者來說，這筆賬是相當划算的。
至於有人擔心的「投資收益還不到3%，不是虧了嗎？」
確實，這個3%是針對你取出來的總額，不管你是賺是虧。
但要記住，這個制度最大的魅力在於存錢時就幫你省下了一大筆個稅，那部分「省下來的錢」是當下就確定的收益。
相比之下，未來領取時3%的稅率，更像是一個優惠的、統一的「手續費」。
總結一下，把官方那句有點繞的話，翻譯成大白話就是：
「你自願存的、用來抵扣當前個稅的『個人養老金』，在退休領取時，需要連本帶利按3%的優惠稅率繳稅。而你社保發的退休金，一分錢稅都不用交，請完全放心。」
所以，這並不是「智商稅」，而是一個給特定人群（尤其是希望合理避稅的工薪族）的政策福利。
但也別急着開心，雖然看起來政策設計的很不錯，但並不是所有人都能薅到這個羊毛。
就目前的政策來看，個人養老金制度是大部分人用不上，是食之無味，棄之也不可惜。
首先，如果你稅前月收入不超過 8000元，也就是繳納個人所得稅的稅率不超過3%，那麼你買個人養老金，其實是享受不到稅收優惠的。
而月收入不超過8000元，這個條件就能篩出掉八成八的中國人。
根據2023年的個稅彙算清繳數據顯示，超過70%的取得綜合所得的人員無需繳納個稅。而在需要繳稅的人員中，60%以上適用3%的最低檔稅率，繳稅金額較少。
這麼算下來，88%的群體，個人所得稅的稅率都不到3%。
也就是說，對於這接近9成群體，個人養老金是完全沒有吸引力的。
而這剩下的1成當中，離退休太遠的年輕人也是指望不上的。
為什麼這麼說？
這裡就還要說第二個前提了，就是個人養老金這部分錢只能到脫產以後才能提出（退休，還有失去工作能力或者出國。）
假設你是25歲的年輕人，剛參加工作，且收入進入前10%的群體，雖然確實是能享受到抵扣個稅優惠。
但代價是，為了幾個點的稅收優惠要鎖定這筆現金流接近40年（現在延遲退休到63歲，未來還不排除繼續往後調整），長期還要考慮貨幣貶值的變化。
就現在這種35歲工作嫌老，65歲退休嫌早的就業環境下，哪怕是從收入上覺得應該買的群體也會擔心某天突然沒有收入了。
你能想像四十年後的世界嗎？
但是四十年前寫在牆上的宣傳標語，在一些農村的老房子的牆上，還能依稀看到一些。
相反的，這個比較適合的就是臨近退休的那些高收入群體了，只需要鎖定幾年就能拿到手了，實打實的優惠。
但是把這兩個條件一疊加，那會發現，其實願意繳個人養老金的人數也不太多了。
最新數據顯示，我國個人養老金開戶人數突破7000萬，可供投資的產品數量達836隻，
但繳存人數僅占開戶人數的22%，人均繳存金額僅2000元，實際投資人數僅為682萬。
小結一下：
個人養老金制度目前值得符合兩個維度上符合條件的人群考慮：
- 個稅很高的，至少到20%的檔位的;
- 臨近退休的高收入群體，比如距離退休不到10年。
兩個條件都符合，那這個政策可以考慮考慮；
只符合一個，慎重考慮；
都不符合，那下次一定。
對有錢人來說，高收入群體來說，這個算得上是薅羊毛的福利，
但是算了一下，年薪百萬，每年投1.2萬最高抵稅5000，這類群體真不一定看得上。
而於普通人來說，如果沒有抵稅需求，且一年要交12000，退休後才能領，那不如自己平時好好存錢更方便一點。
寫在最後
我國目前的養老體系是依賴三大支柱，
中國養老金體系三大支柱
在現收現付的體系下，如果沒有政府財政補貼的話，當前第一支柱其實早已經入不敷出了，
第二支柱也只覆蓋少部分人，大部分還是國企事業單位內的。
中國60歲以上的人口預計將在2050年左右達到4.87億的峰值，接近中國人口35％。
也就是說未來30年，老年人口、老年壽命都在逐年增加，會有越來越多的老人要養，基本養老金保障力度越來越低，養老問題就會浮出水面。
這就是為什麼需要大力發展第三支柱（個人養老金）的原因。
但所以無論如何，一定要清楚地認識到養老金將來的變化與後果。
這一代年輕人退休以後，拿到手的錢，很可能遠遠不如現在退休的老人，不要把全部的養老期望都押注在基本養老金上。
這才是我想說的關鍵，所以年輕人都需要想一想自己的養老問題，畢竟很多東西到底是投資，是養老，還是稅，都說不清楚。
