電子發票服務平台稅務數字賬戶操作指引

一、試點納稅人正常登錄電子稅務局

二、進入【我要辦稅】→【稅務數字賬戶】

三、進入【我要辦稅】→【稅務數字賬戶】，點擊【發票勾選確認】功能

四、確定當前屬期正確，選擇【抵扣類勾選】功能

五、進入【抵扣勾選】模塊，根據納稅人實際需求選擇「勾選狀態」、「發票來源」、「開票日期起止」等查詢條件後點擊查詢

備註：當期可操作發票的發票開具日期範圍為2017-01-01至當期稅款所屬期末

六、【提交勾選】

a. 勾選發票數量較少時，可直接在當前頁面進行勾選提交，一頁最多可顯示50張發票

b. 勾選發票數量較多時，可全量導出未勾選發票並【下載模板】，將導出發票的數據根據模板填寫要求填入Excel表後，選擇【清單導入勾選】

導出清單：

模板格式：

清單導入勾選：

七、【取消勾選】

a. 如需取消勾選發票，請將查詢條件「勾選狀態」置為「已勾選」並查詢

b. 選擇需要取消勾選的發票，選擇後【提交】，確認彈框內容無誤，點擊確認即可

八、【統計確認】

確認「已勾選」發票正確後，進入【統計確認】模塊，電局【申請統計】

a. 檢查統計的結果無誤，點擊【統計確認】，確認數據將帶入當期增值稅申報表中

b. 統計結果有無，可【撤銷統計】後回到勾選界面重新檢查勾選情況

九、【電子稅務局申報】

a. 進入電子稅務局【我要辦稅】→【稅費申報及繳納】→【增值稅及附加稅費申報表】→【填寫申報表】

b. 在「電子發票服務平台稅務數字賬戶」完成統計確認後，數據會同步到發票匯總界面，如【一鍵讀取】的進項數據為0或不一致的，請返回「電子發票服務平台稅務數字賬戶」檢查統計確認的結果是否準確，確認無誤的請隔一段時間後重新進入【增值稅及附加稅費申報表】，點擊【一鍵讀取】並【刷新】，確認數據無誤後點擊【下一步】進入申報表完成申報。