香港保险：财富管理的隐性盾牌及税务筹划指南

欠债得还钱，乃理所当然之事。“天上掉馅饼”真能成为实际情况？购买保险真的可以达成避税避债吗？

所有的保险公司在展开推广工作时，几乎都会说到一点：“保险具有避税避债的功效”。

甚至在江湖上还有这样的顺口溜：“离婚不分、欠债不必还、诉讼抢不走、遗产税不变化”，竟然这般厉害。

买香港保险避税吗？

保险具有税务筹划功能，这里的税主要指“个人所得税”和“遗产税”。

1、个人所得税

参考《中华人民共和国个人所得税法》第四条（五）：

保险赔款可免受个人所得税的计征。不过，这里所讲的“保险赔款”通常是指重大疾病的赔付款、意外险的赔偿款、医疗险的赔款、身故的赔偿金等等。对于对港险感兴趣的朋友们，完全能借着来香港旅游的时机去了解一番。

保险的基本原则之一即为“损失补偿”，也就是说赔偿的金额以实际损失为限度。带有理财功能的分红、派息是否也可以免征个人所得税呢？答案是不行的。理财型保险的利息、分红跟“损失补偿原则”的保险理赔存在本质上的不同，所谓的免税是并没有法律依据的。

所以，保险“避税”一般所规避的是非分红部分的保险理赔款，而理财型保险的红利、利息并不在免税的范畴之内。

2、遗产税

遗产税属于在全球范畴内被广泛认定为征收难度极大的税种其中之一，从它被提出一直到现在，都还没有看到正式的立法颁布。目前宣称保险可以规避遗产税，事实上是缺少法律依据的。

买香港保险避债吗？

《保险法》第二十三条：

许多人把条款解读为：保险能够躲避债务，就算欠钱也不用归还。然而，实际上，法规所保障的是保险金的请求权利，并不意味着保险的现金价值不可以用于清偿债务。

保单什么情况下会被用于抵债？

1、属于强制执行范畴

假如保单处于法院强制执行的范围以内，法院会强制退保来用于抵债。各个地方对于理财型保险基本上都可以进行强制执行，然而对于寿险保单是否能“强制执行”有着不一样的看法。

在浙江省，寿险保单也会遭到强制解除，而在北京、广东等地对此的态度则相对宽松一些。

浙江省《关于加强和规范被执行人拥有的人身保险产品财产利益执行的通知》

2、为逃债的恶意投保行为

《合同法》第七十四条规定：债务人存有损害债权的行为，当中囊括借助保险来恶意躲避债务的举动，若被对方知悉，那么是能够撤销的。

3、身故保险金会被当作遗产予以处置

简单来说，隔壁老王在生前购买了保单，受益人填写的是他自己。那么身故理赔金即为老王的遗产，需要用来归还老王生前的欠债。

如何用香港保险来实现债务隔离

1. 中国已然极其富强，无需再增添一个上海、深圳抑或广州，所需要的是一个独具特色的香港。

2. 香港人也应拥有自信，内地的主流向来没有打算损害“两制”，因为维护“两制”符合中国发展的根本利益。

商业运作的根基乃是法律，在不同的司法管辖区域中，香港保险具有先天的债务隔离优势：

1. 信息的保密性更为出色。

2. 诉讼的难度偏大。

3. 法律体系存有差别。

最终，投保人以及受益人的设计极为讲究，在关键时刻可以展现出极好的债务风险规避效果：

1. 保单受益人的指定：倘若未指定受益人，保险将会被视为遗产，会被用于清偿债务。

2. 恰当地选择投保人：一旦保单遭遇强制执行，退还的现金价值归属于投保人。在投保香港储蓄分红险时，选取正确的家人进行投保。

3. 尽快进行投保：在存在债务风险隐患时尽快投保，尤其对于企业家和高净值家庭来说更是如此。