财务人必懂的这几个发票报销要点

发票报销是公司日常必不可少的一个环节，在报销问题上一定要慎之又慎，为避免自己取得不合规的发票，无法报销为企业带来损失。发票类型怎么开才能安稳报销呢？准备好！往下看，小编要把一大波干货扔出来了。

会务费发票

会务费发票，包括租用会议场所费用、会议资料费、交通费、茶水费、餐费、住宿费等等发票，包含的内容比较多。

报销时，请注意是否具有会务费的日程安排、会议纪要、会议合同、参会人员签到、支付会务费银行付款单以及会议现场照片等证明开会真实性的辅佐证据。

切记：费用的报销不仅仅是取得正式发票！

预付卡充值发票

报销预付卡发票时，财务人员是否一次性计入了当期费用，记住只有取得了消费明细单后才可以根据具体实际消费情况税前扣除。

非商品明细发票

对于非商品明细发票的报销，是否存在取得的费用发票项目只是笼统的写“办公用品一批”、“电脑耗材一批”、“材料一宗”、“食品一批”等非商品明细发票。

在公司中，许多耗材需要报销，所以请在报销此类发票时，千万不要再笼统写。

未填对方企业税号发票发票

自2017年7月1日起，购买方为企业的，索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码，企业取得普通发票未填写税号不得报销入账。

这个问题已不止一次声明过纳税人识别号的重要性了，相信大家都已经熟记了。

个人抬头费用发票

类似个人抬头手机发票等支出凭证不能税前列支，但是以下个人抬头发票可以入账报销：机票和火车票、出差过程的人身意外保险费、个人抬头的财政收据的签证费、符合职工教育费范围的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出以及医药费票据等。

作为最常见的报销发票之一，个人抬头费用的发票，一定要牢记这些细节，以免无法报销，给企业带来损失。

看完后是不是处理发票报销时心里妥妥的了！实务工作就是这样只要有足够的经验就可以在处理实际经济业务时更有底气、感觉更轻松。想迅速拥有更多的会计实务工作经验吗？会计新锐实操训练营多位专家级实操老师总结多年工作经验，向你传授账、税、表、资产管理、税收筹划等多项技能。从基础学习到就业推荐一站式帮你搞定，还等什么，赶快加入吧。