近日，總能看到個人養老金賬戶的宣傳，打開手機銀行也是各種關於個人養老金賬戶的活動。
那麼個人養老金賬戶到底是什麼？究竟有什麼好處？如何參加個人養老金？為何年薪12萬以上的朋友更適合？小驛帶大家詳細了解。
個人養老金賬戶是什麼？
個人養老金是養老保險「三支柱」中的第三支柱，指的是個人養老金和其他個人商業養老金融業務，本質是為應對個人未來的養老開支，在基本養老保險之外，個人自願參加的一個強制儲蓄投資行為。
個人養老金賬戶本身有兩個賬戶，一個是個人養老金賬戶，一個是個人養老金資金賬戶。
個人養老金賬戶：是在人力資源社會保障部組織建設的個人養老金信息管理服務平台上註冊開立的賬戶。個人養老金賬戶用於登記和管理個人身份信息，並與基本養老保險關係關聯，記錄個人養老金繳費、投資、領取、抵扣和繳納個人所得稅等信息，是參加人參加個人養老金、享受稅收優惠政策的基礎。
個人養老金資金賬戶：就是參加人自由選擇一家商業銀行開立的一個銀行賬戶，並且是個Ⅱ類戶。個人養老金資金賬戶與個人養老金賬戶綁定。
個人養老金賬戶的三個好處
一、強制儲蓄：個人養老金本質就是一種強制儲蓄，雖然我們也可以把錢存入銀行進行儲蓄，但因為普通銀行存款可以隨取隨用，很難保證有一個穩定的長期存款，到退休養老的時候，可能還是沒有存下個塊兒八毛。如果開通個人養老金賬戶，每年繳費，並且個人養老金資金賬戶封閉運行，封閉期間資金不得取出。
二、培養投資理財習慣：個人養老金資金賬戶里的資金是需要自己進行投資理財的選擇，裡面的資金可以用於購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品。因此，可以培養大家投資理財的習慣！
三、稅收優惠：關於個人養老金的稅收優惠部分，根據國稅總局發布的政策總結下來主要有三點優惠內容：
1、在繳費環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標準，在綜合所得或經營所得中據實扣除。也就是計算個稅時可稅前扣除，相當於這部分工資不用繳納個稅；
2、在投資環節，計入個人養老金資金賬戶的投資收益暫不徵收個人所得稅；
3、在領取環節，個人領取的個人養老金，不併入綜合所得，單獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅。按現有個人所得稅累進位稅率來看，如果你的年收入越高，適用的稅率越高，個人養老金可以抵扣的個稅越多。具體看下面這張表，就會發現年薪12萬以上有優惠，建議繳費。
如何參加個人養老金？
在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，就是說基本養老保險參保者均可參加，參加流程如下：
第一步：開立專屬個人養老金賬戶。在指定銀行開通個人養老金賬戶，類似於社保卡和醫保卡，是唯一的。
第二步：存錢到個人養老金賬戶（也可不存），每年最多可存12000元（可享受稅收優惠）。
第三步：進行投資，達到保值增值的目的。有四種投資方式可選：銀行定期存款、銀行理財、指定商業養老保險、指定公募基金。
總而言之，個人養老金制度，就是我們可以選擇一個銀行開通個人養老金賬戶，每年最高額度12000元，存款利率甚至高於市面上的大額存款利率，退休之後可以一筆或分批次支取。
值得注意的是，個人養老金賬戶自負盈虧，同時封閉運行，一旦把錢存入個人養老金賬戶，是不可以隨意支取的，直到退休時才可以領取。
綜上所述，對可以享受稅收優惠，手上有閑置資金的朋友，個人養老金賬戶是個好東西，建議用足每年1.2萬的額度；而對於無法享受稅收優惠，尤其是相對年輕的朋友，則建議繼續觀望。
附：部分銀行辦理方式及優惠政策
工商銀行：
您可通過工商銀行營業網點現場辦理，即有機會領微信立減金50元（數量有限，先到先得），也可通過「工行雲網點」「工商手機銀行」等方式進行辦理。
農業銀行：
準備好您的身份證原件和一類卡卡號（農、工、中、建、交、郵儲均可），登錄農業銀行掌上銀行，按照流程開立個人養老金賬戶。開戶成功後可根據提示參與抽獎活動，也可自行到「掌銀-任務中心」參加。獎品數量有限，先到先得！
交通銀行：
2022年11月25日至2023年3月31日，在交通銀行首次開立個人養老金資金賬戶，可獲得支付貼金券禮包58元（限量110萬份）。
活動期間，在交通銀行首次開立個人養老金資金賬戶，且活動期間首次開通交通銀行實體社保卡並激活，可額外獲得支付貼金券禮包50元（限量10萬份）。
此外，活動期間，推薦人（手機銀行實名認證客戶）成功推薦首次開立交通銀行個人養老金資金賬戶的好友數達到（1人、3人、5人、7人、10人）可獲得相應支付貼金券禮包獎勵，每名推薦人可獲得獎勵上限為280元（限量5萬份）。
郵政儲蓄銀行：
在中國郵政儲蓄銀行開立個人養老金資金賬戶，開戶成功後可參加抽獎，500元紅包、華為蘋果手機等您來抽取（每人有一次參與抽獎機會，具體抽獎及獎品領取時間、獎品內容及數量詳見活動規則）。
光大銀行：
您可進入光大銀行APP，點擊首頁【全部】-【投資理財】-【個人養老金】，按照流程提示操作，開立個人養老金資金賬戶，開戶成功後享60元權益，首次存入養老金賬戶1000元及以上再加30元權益（相關權益請到所選開戶網點領取）。
本文來自百工驛：https://www.baigongyi.com/article/list/6422442b85a74b35b4f666ef402a5105
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