一、內部控制評價的目的
（一）加強和規範公司內部控制，提高公司經營管理水平和風險防範能力，促進公司可持續發展，維護全體股東和利益相關者的合法權益；
（二）合理保證公司經營管理合法合規，資產安全，財務報告及相關信息真實完整，信息披露真實、準確、完整和公平，提高公司經營效率和效果，促進公司實現發展戰略。
二、內部控制評價工作的總體狀況
公司董事會授權審計部為內部控制評價部門，負責內部控制評價工作的具體組織、實施工作。審計部成立由管理層、部門負責人和業務骨幹等組成的內部控制評價工作組（以下簡稱「評價工作組」或「我們」），在遵循全面性原則、重要性原則和客觀性原則的基礎上，制定評價工作方案，開展評價工作。公司管理層及相關部門積極支持和配合內部控制評價工作組的工作，並接受內部控制工作組的檢查和評價。內部控制評價工作組根據本次評價工作情況並結合日常監督和專項監督情況編製內部控制評價報告，經審計委員會[各類審計報告模板審計方法案例可在內審網公眾號搜索查閱,內審網注]複核審議後出具內部控制自我評價報告，報公司董事會、監事會審議通過，獨立董事對內部控制自我評價發表專項意見。
三、內部控制評價的依據
本次內部控制評價以《企業內部控制基本規範》及其配套指引、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2 號——創業板上市公司規範運作》以及公司《內部控制評價辦法》等為依據，結合公司各項內部控制制度、所處的內外環境和自身經營特點，對公司截至2022年6月30日止內部控制設計和運行的有效性進行評價。
四、內部控制評價的範圍
本次內部控制評價的範圍涵蓋了公司及子公司各方面的內部控制的設計和運行，納入評價範圍單位資產總額占公司合併財務報表資產總額的 100%，營業收入合計占公司合併財務報表營業收入總額的100%。公司圍繞內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等要素，確定了內部控制評價的具體內容，對內部控制設計和運行的有效性進行全面評價。
五、內部控制評價的程序和方法
內部控制的評價工作按照《企業內部控制基本規範》、公司《內部控制評價辦法》等規定程序執行。評價過程中，我們實施了包括審閱公司內部控制文件、檢查財務會計資料及合同資料、個別訪談、調查問卷、實地查驗、穿行測試等我們認為必要的程序和方法，為評價內部控制有效性取得充分、恰當的評價證據。
六、內部控制檢查評價情況
公司根據《企業內部控制基本規範》等規定，圍繞內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等要素，在遵循全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則和成本效益原則的基礎上建立和實施內部控制。
（一）公司內部控制環境
1、公司組織架構
（1）公司基本組織框架
截至本內部控制自我評價報告簽署日止，本公司的內部組織機構如下圖所示（此處略,內審網注）
（2）公司治理結構
公司嚴格按照《公司法》等法律法規的要求，建立了健全的股東大會、董事會、監事會、經理層等治理結構、議事規則和決策程序，並能有效履行《公司法》和《公司章程》所規定的各項職責。
公司股東大會是公司最高權力機構，依法行使公司經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權。公司於2022年3月新修訂了《股東大會議事規則》，《股東大會議事規則》對股東大會的職權、召集、會議提案與通知、股東大會的議事程序和決議等作了明確的規定，保證了公司股東大會的規範運作。2022年1-6月，公司召開了1次股東大會。
公司董事會負責執行股東大會作出的決定，依法行使公司的經營決策權，向股東大會負責並報告工作。公司嚴格按照《公司法》和《公司章程》的有關規定選舉產生董事，董事會的人員構成符合法律、法規和《公司章程》的要求。公司董事會下設戰略發展委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、審計委員會等四個專門委員會，同時董事會專設董事會辦公室，由董事會秘書負責處理董事會日常事務和信息披露工作及董事會辦公室其他日常事務。公司董事會嚴格按照《公司章程》、《董事會議事規則》開展工作，各專門委員會分別按照《董事會戰略發展委員會工作規則》、《董事會薪酬和考核委員會工作規則》、《董事會提名委員會工作規則》和《審計委員會工作規則》。2022年1-6月，公司董事會共召開了4次會議。
公司監事會是公司的監督機構。公司嚴格按照《公司法》和《公司章程》的有關規定選舉產生監事，監事會的人員構成符合法律、法規和《公司章程》的要求。公司監事會按照《公司章程》和《監事會議事規則》的要求履行職責，依法對董事和高級管理人員執行公司職務時是否違反法律法規和侵害公司和股東利益的行為進行監督，對公司財務進行監督和檢查，維護公司和全體股東的權益。2022年1-6月，公司監事會共召開了2次會議。
公司經理層對董事會負責，負責組織實施股東大會、董事會決議事項，主持公司的生產經營管理工作。公司嚴格按照《公司法》和《公司章程》的有關規定聘任總經理、副總經理及其他高級管理人員。公司於2022年3月新修訂了《總經理工作細則》,《總經理工作細則》對公司總經理、副總經理及其他高級管理人員的職責、權限以及總經理辦公會、報告制度等做了明確的規定，保證了公司高級管理人員勤勉盡責和依法行使管理職權。
（3）公司內部機構
公司根據自身經營業務性質和特點，建立了科學的、權責分明的內部機構。公司的內部機構包括市場營銷部、物資供應部、技術研發部、財務部、審計部、綜合管理部、質量保證部、生產安全部、製造中心、核電軍工事業部、監察部、信息部等職能部門。公司建立的內部組織機構能清楚地界定部門職責、適應信息溝通的要求，有利於信息的上傳、下達和在各層級、各業務活動間的傳遞，有利於為員工提供履行職權所需的信息。公司制定了明晰的崗位職責說明書、審批權限流程和工作指引，對高級管理人員及全體員工的職責權限有明確的制度規定，既不存在不相容職務未分離的情況，也不存在關鍵職能缺位或職能交叉的現象。
2、公司內部審計
公司董事會下設審計委員會，根據《董事會審計委員會工作規則》等規定，負責公司內、外部審計的溝通及財務、內部控制制度等的監督和核查工作。審計委員會由 3 名董事組成，獨立董事2 名，其中有 1 名獨立董事為會計專業人士，負責主持委員會工作。審計委員會至少每季度召開一次會議審議內部審計工作報告，並至少每季度向董事會報告一次。2022年1-6月，審計委員會共召開了3次會議。 審計委員會下設審計部，審計部具備獨立開展審計工作的專業能力。
公司審計部負責監督檢查公司貫徹執行國家政策和法律、法規及公司規章制度的情況，嚴格執行審計[各類審計報告模板審計方法案例可在內審網公眾號搜索查閱,內審網注]法規，對公司日常經營情況、財務安全狀況以及公司內部控制制度的執行情況進行審計監督，針對存在的問題提出建設性意見；負責組織推進和檢查公司內部監督工作體系、風險控制（規避） 機制的建立與不斷完善；根據審計委員會審議的年度審計工作計劃，組織制定內部審計工作 方案並實施公司內部各類專項審計，提出審計報告、做出審計決定並督促決定的執行。
3、公司發展戰略
公司發展戰略是公司內部控制的最終目標。為實現公司發展戰略，公司董事會下設戰略發展委員會，負責對公司中長期發展戰略和重大戰略投資決策進行研究、規劃並提出建議。戰略發展委員會按照《董事會戰略發展委員會工作規則》開展工作，主要職責包括對《公司章程》規定須經董事會批准的重大投資融資方案、重大戰略投資、重大資本運作或兼并收購進行研究並提出建議；並組織對以上事項的專家評審會，以及對該事項的實施進行檢查。
4、人力資源政策
公司建立和實施了科學的人才引進、使用、培養、考核、激勵等人力資源管理制度。
公司堅持以人為本的人才理念，高度注重人力資源建設，科學配置、合理調配、選好用好各級各類人才。近年來，公司業務規模持續擴大，公司人才戰略也在不斷地優化提升，在公司科學、積極的人才戰略方針下，培養和提拔了一批熱血實幹的中高層管理幹部和青年業務骨幹，逐步建立起一支擁有高技術水平、能打硬仗的人才隊伍，成為公司快速發展、長足發展的堅實砥柱。
為了增強員工專業知識和技術，提升員工隊伍的技能水平和整體素質，提高全員適應變化和發展要求的能力，公司建立了覆蓋全員的培訓和學習機制，倡導建設「學習型企業」。2022年1-6月，結合公司業務發展需求和員工自我提升的需要，公司採用外部學習、內部授課等多渠道、多方式開展員工教育培訓，累計組織和參與培訓達90餘次，共計6188課時。
公司一直堅持把科技創新作為企業發展的第一動力、人才作為企業發展的第一資源。為深入推進科技人才隊伍建設，持續提升公司的科技創新實力和技能技術水平，公司每年定期組織召開科技工作者大會和技能人才大會，對評選出的科技人才和技能人才給予特別嘉獎和激勵。
通過「評先樹模」活動，每月評選出月度優秀員工、年終評選年度勞模、年度優秀員工並給予表彰，不定期對在提升工作效率、提高產品質量、改善管理方面有貢獻的員工給予特別嘉獎，從而激發員工的工作熱情和鑽研業務的興趣，全面提升員工文化水平和業務素質。
5、公司文化
公司建立了積極向上的文化理念，公司文化理念以「科技創新、愛人宏業」為指引，「精誠精細精益、精工精準精彩」為核心理念，「安全、質量、創新、服務」為方針指導。公司董事、監事及高級管理人員以身作則，倡導誠實守信、愛崗敬業、開拓創新；不斷加強公司文化建設與貫徹，培育員工積極向上的價值觀和社會責任感，培養團隊協作精神；通過組織開展員工戶外拓展、職工運動會、科新文化節、離退休員工同樂會等形式豐富員工的文化生活。公司文化建設增強了全體員工的凝聚力、向心力，為提升公司核心競爭力和實現公司發展戰略提供了有力的保障。
6、社會責任
公司積極踐行各項社會責任：依法經營、誠信納稅；積極維護股東合法權益；注重安全生產和環境保護；關心員工健康，建立員工定期職業健康體檢制度；積極改善員工辦公環境，實施清潔化生產，建設員工活動園地，創造乾淨、舒適、美好的工作環境；注重員工成長，為員工規劃職業人生，有計劃地提供培訓機會；結合當地物價增長水平和公司效益情況，適當調整員工工資薪酬；公司工會積極關心困難員工及家屬，每年在公司內部定期組織愛心捐款活動，用於員工大病救助、困難員工家庭援助、教育捐贈等；公司重合同守信用，與產品客戶和供應商建立良好的商業協作關係，謀求共同發展。
（二）風險評估
公司十分重視風險評估和風險分析，通過風險評估能及時識別、系統分析經營活動中的各種風險，結合公司可承受的風險程度，合理確定風險應對策略，規避風險或將風險控制在可接受的水平。公司在制定年度經營計劃時，認真分析和討論當前的內外部形勢，識別與分析可能影響企業發展的內、外風險因素；經理層不定期例會上，及時通報已識別的可能影響生產經營目標和管理目標實現的風險因素。公司已識別的主要風險、風險分析及應對策略：
1、內部風險因素
（1）應收賬款增加帶來的壞賬損失風險
目前階段公司營銷訂貨持續充足，隨着營銷訂貨數額的增長，公司在實施項目產品製造過程中的墊付款、保證金也不斷增加，相應的應收賬款累計額也不斷增長。由於訂貨合同約定的付款條件均是按照生產進度分階段、分比例付款，條件嚴格，公司承受的應收賬款回收風險進一步加大。雖然公司的主要應收賬款來源多為合作多年的優質大型客戶，具有良好的信用和較強的經濟實力。但如果對方發生重大不利或突發性事件，或者公司不能進一步加強和完善應收賬款的控制和管理，導致出現應收賬款不能按期收回的情況，所引起的壞賬損失、資金成本和管理成本的增加將可能對公司業績和生產經營產生不利影響。
應對措施：公司一方面將做好自身對項目的生產管控，盡量消除和避免因項目延期對公司生產經營的影響，通過為客戶提供優質的產品和服務來滿足客戶的需求。另一方面公司將通過不斷完善信用評估管理體系，對應收賬款餘額進行持續梳理、跟蹤，審慎性控制重要收款節點，及時加強客戶溝通交流和確認工作，採取必要合法措施加大應收賬款回收、催收力度，強化營銷市場開拓能力與風險控制並舉的責任效益考核，做到應收款事前、事中、事後各階段的有效把控，保持現金流良好情況，提高資金運轉效率，從而降低應收賬款餘額和壞賬損失風險，如確系發生應收賬款壞賬損失，及時履行公司內部審批手續，在財務報表及附註充分列示壞賬損失金額。
（2）原材料價格波動導致成本增加的風險
公司主要生產重型壓力容器系列產品，產品原材料主要為大型鋼材、鍛件，並且對鋼材的規格質量要求高。雖然公司在採購原材料時，制定了相應的採購管理制度和供應商遴選措施，但是鋼材屬於大宗商品，市場化程度高，價格受市場供求、生產成本、國際金屬價格、市場短期投機等多種因素影響，容易發生波動，並有可能增加公司產品的生產成本，影響公司整體盈利能力。
應對措施：公司將隨時跟蹤原材料價格波動情況，做好原材料採購事前、事中、事後的管控工作，確保原材料採購成本控制合理、有效。
（3）項目履約風險
目前階段，公司營銷訂單充足、生產繁忙，在合同執行過程中，可能存在因產品訂單交貨期高度集中、客戶密集催貨、生產管控組織不力等因素影響，出現產品質量和延期交貨問題，致使項目不能保質按期履行，增加成本、導致索賠，影響公司經營業績及市場形象。
應對措施：公司將加強項目管控力度，做好項目生產的組織、策劃以及關鍵節點和工序的質量過程控制，及時與客戶做好產品製造過程中的溝通銜接工作，重質量、保交期，確保項目能順利執行。
（4）技術創新應用風險
公司歷來十分重視技術研發、設計工作。但是壓力容器產品作為國家特種設備，設計要求和安全性要求高，新產品、新技術和新工藝應用推廣周期長，存在應用推廣失敗的風險。
應對措施：公司將深化研發項目論證管理，推動技術創新廣度和深度，加大技術創新的研發資金儲備和投入，不斷培養和引進優秀的技術創新人才，高度注重技術創新與現實場景的適用性，加強與國內相關院校和科研機構的合作和交流溝通等，確保公司的各種技術創新能得到有效應用。
（5）經營管理風險
隨着公司經營規模和業務領域的擴大，對公司在管理機制、管理思路、戰略布局等方面提出了更高的要求和標準。雖然公司經營管理層有着豐富的經營管理經驗，但仍需不斷調整以適應新的社會經濟形勢和公司業務發展需要，若管理層不能及時放開思路，不能及時應對市場競爭、行業發展、經營規模擴張等內外環境的變化，將極有可能阻礙公司業務和戰略的順利推進，並錯失發展良機，導致一系列的經營管理風險。
應對措施：針對可能出現的經營管理風險，公司將根據經濟形勢發展需要，不斷調整管理思路和方法，嚴格按照法律法規加強公司規範運作和企業內部控制建設；加強內部各級人員培養培訓，適時引進優秀高級管理人才和技術人才，優化人才隊伍建設，持續培育和打造精湛的專業技能隊伍。加強基礎工藝、關鍵材料、核心技術創新，服務高質量發展。面對日益增長的客戶需求，立足於精益項目謀劃，深挖內生潛能，蓄勢築基，突破產能瓶頸，持續提升產出柔性效能，推進智能製造、數據化管理、清潔化生產、精密製造；
始終奉行品質行業領先，尊重對供應商夥伴的承諾，不斷為客戶提供高度專業化產品，繼續發力保持和增強品牌優勢，以打造民族品牌為目標，不斷拓展行業新邊界，服務於更廣闊市場。進一步強化董事會、經營管理層各項重大決策的及時性、科學性，提升管理執行力，兼顧發展導向與風險導向，提高風險預判能力，嚴密防範和化解各種風險挑戰，堅持走高質量發展之路，積極加強創新能力和先進團隊文化建設，不斷豐富企業團隊文化建設內涵，使企業管理能不斷適應社會經濟形勢發展變化。
2、外部風險因素
（1）市場競爭風險
公司主營業務為高端重型過程裝備和系統集成的設計製造和安裝、成套與服務，技術諮詢，工程項目承包等，市場需求與下游石油煉化、天然氣化工、煤化工、核電軍工、新材料等領域項目建設的固定資產投資密切相關。當前階段，公司在行業中具有較強的製造技術競爭力和品牌優勢，同時下游企業規劃項目投資建設不斷增加，轉型升級提質擴容明顯，公司營銷訂貨持續充足，生產任務不斷增長，市場影響力和知名度持續提升，預計未來幾年整體經營形勢繼續看好。但下遊行業的固定投資受國家政治經濟形勢等變化影響仍有一定波動性，若波動導致下遊行業需求回落，將會加劇市場競爭。若公司自身抵禦市場競爭的能力不足，生產經營管控措施不力，將面臨競爭加劇而導致市場佔有率下降的風險，從而影響業績的持續穩定增長。
應對措施：一方面公司堅守市場信譽，加大營銷開拓力度，重點加強與大型優質客戶的合作，着力爭取附加值高的營銷訂單，注重創新與差異化服務，提升市場佔有率。另一方面加強新產品、新技術的研發投入，不斷積累先進裝備技術專有能力，優化產品結構。狠抓內部生產管控和過程履約能力，做好生產進度及關鍵節點控制，穩步提升產品質量，嚴格確保交期；不斷提升高效管理和創新服務，落實降本增效措施。
持續深耕煤油氣化工高端核心及超大超限裝備的現有優勢領域，加大核電、太陽能光伏風電等新能源新材料高端裝備的市場拓展，積極探索研製氫能源制儲運等環節裝置，紮實推進專精特新促進高質量發展。適時尋找布局新的業績增長點，拓展下遊行業市場渠道，培育新動能，構建相關多元化產業共同發展，增強盈利韌性和弱化可能的增長波動性影響，保持競爭活力，增強抗風險能力，獲得業績長青。
（2）稅收政策變化風險
稅收政策風險：公司目前可選擇享受高新技術企業所得稅優惠政策和西部大開發企業所得稅優惠政策。根據 《財政部 海關總署 國家稅務總局關於深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知》（財稅〔2011〕58號）、國家發展和改革委員會《產業結構調整指導目錄（2019年本）》（中華人民共和國國家發展和改革委員會令第49號）、國家稅務總局《關於執行＜西部地區鼓勵類產業目錄＞有關企業所得稅問題的公告》（國定稅務總局公告2015年第14號）以及財政部 稅務總局 國家發展改革委《關於延續西部大開發企業所得稅政策的公告》（財政部 稅務總局 國家發展改革委公告2020年第23號）的規定，公司選擇享受西部大開發企業所得稅優惠政策，執行15%的企業所得稅稅率。但是國家在未來是否對上述優惠政策進行調整變更和公司是否持續具備享受條件具有不確定性。
應對措施：公司將繼續加強對國家有關稅收政策、稅收法規信息的搜集和分析力度，在稅收法律法規的允許選擇範圍內，選擇執行低風險的稅收優惠政策，降低因稅收政策的變化給公司經營成果帶來的影響，為公司長遠發展奠定基礎。
（3）行業政策變化風險
公司的主要產品壓力容器設備屬於國家行政許可生產的特種設備。根據國家相關行政法規、規章和規範性文件，國家對壓力容器的設計和製造實行資格許可制度，並對相關產品實行安全性能強制監督檢驗制度。雖然公司目前擁有生產經營所需的全部設計許可證和製造許可證，但是如果國家對相關特許經營權政策做出重大調整，將可能對公司生產經營產生一定的影響。
應對措施：公司管理層將密切關注國家宏觀政策，關注行業動向及市場動態，並對相關變動採取積極措施予以應對。
（4）宏觀經濟波動帶來的經營風險
公司主要生產壓力容器等特種產品，此類產品服務的對象主要是煉油、化工、核電等行業領域，而這些行業作為國民經濟的基礎性工業，又與國家宏觀經濟狀況、固定資產投資等緊密相關，將會受宏觀經濟周期波動的影響。若國家宏觀經濟增速放緩，或將直接導致公司服務的下遊行業新增投資項目減少，相應的配套產品市場需求的增長出現回落，下遊行業景氣度降低將對我公司的經營業績產生不利影響。
應對措施：公司將密切關注和分析國內外宏觀經濟形勢下的和行業發展變化，主動適應市場需求的變化，持續加大對新產品、新技術的研發力度，做好產品結構調整與轉型升級，持續鍛造企業長板，不斷拓寬發展新邊界，防範因宏觀經濟波動或政策變革而帶來的經營風險。
（三）內部控制活動
1、公司的主要控制措施
本公司的控制措施一般包括：不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。
（1）不相容職務分離控制
為了預防和及時發現相關崗位在執行職責時所產生的錯誤和舞弊行為，公司合理設置分工，科學劃分職責權限，貫徹不相容職務相分離的原則，形成了相互制衡機制。如將現金出納和會計核算崗位職責分離，合同訂立與審批、採購與驗收等各項經濟業務的授權審批與具體經辦崗位職責分離等等。嚴禁同一人辦理同一業務事項全過程，並嚴格執行「錢、賬、物」分管的分離機制。
（2）授權審批控制
公司依據交易的性質和金額大小的不同，根據《公司章程》及各項內部控制制度規定，採取不同的交易授權。對於經常發生的費用報銷和支付等常規業務，採用各職能部門負責人、公司主管領導、總經理審批制度，並制定《費用發票報銷與付款管理辦法》、《採購發票報銷與付款管理辦法》、《員工借款管理辦法》、《差旅費報銷管理辦法》、《物項和服務採購業務權限劃分表》、《資金支付業務權責劃分表》等內部控制制度予以明確規定。
對非經常性業務交易，如對外投資、增發股票、資產重組、轉讓股權、借款、擔保、關聯交易等重大交易，制定了《對外投資管理制度》、《關聯交易決策制度》、《對外擔保管理制度》等內部控制制度，按不同的交易額由公司總經理、董事會、股東大會審批，獨立董事對重大事項發表獨立意見。公司已建立起一套科學、嚴謹、高效的授權審批控制體系。
（3）會計系統控制
公司設立了獨立的會計機構，在財務總監的領導下，全面處理公司財務會計業務。根據財務會計業務需要設置會計工作崗位，配備具備相關專業知識和專業技能的財務會計人員，實行財務會計人員的崗位責任制和考核制度，確保財務工作的順利進行。公司各財務會計崗位能夠起到互相牽制的作用，批准、執行和記錄職能分開。
公司嚴格執行國家統一的《企業會計準則》及其補充規定，建立和完善了公司具體的會計政策、會計估計和財務管理制度，對會計基礎工作規範、會計憑證、會計賬簿、會計報告的處理程序以及資金管理及控制、實物管理及控制等做了明確具體的規定。這些會計政策和財務會計制度對規範公司會計核算、加強會計監督、保障財務會計數據真實、準確，防止錯弊和堵塞漏洞提供了有力保證。
（4）財產保護控制
公司建立了現金、存貨、固定資產、無形資產、在建工程等實物資產的保護控制制度，並配備了必要的設備和人員，從而使資產的安全和完整得到了根本保證。限制未經授權人員對財產的接觸，採取定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險等措施，有效的保證了資產的安全與完整。
（5）預算控制
為強化內部控制，防範經營風險，提高公司管理水平和經濟效益，實現經營目標，公司實施經營預算管理，明確預算的編製、審批、執行、分析與考核等各部門、各環節的工作職責、程序和具體要求。公司於每年末制定下一年度的經營預算和計劃，並將年度預算目標分解到月度執行。公司執行預算管理既有利於有效組織和協調公司的生產經營活動，完成既定的經營目標和工作計劃，又有利於財務控制和強化績效考核。
（6）運營分析控制
為了及時準確掌握公司日常運營活動的各項經濟指標的完成情況，確保年度預算和工作計劃的完成，公司建立了以經理層會議為首的各層級各系統運營分析機制。公司不定期組織召開總經理辦公會，討論分析近期各部門、各工作環節的開展和完成情況、存在的問題及整改完善措施，安排下階段工作計劃；生產安全部每季度組織召開安全會，討論公司安全、環保、職業衛生事宜；與生產經營相關的部門每周組織項目協調會，討論協調生產經營過程中需解決的問題；各部門每日晨會安排部署當日重點工作。
（7）績效考評控制
為了確保公司經營目標的實現和公司各項內控制度的順利實施，公司對各級人員均制定了相應的績效考核辦法。公司績效考核辦法貫徹「公開、公平、公正」的原則，充分體現個人收入與公司績效和個人貢獻掛鈎的激勵機制。
董事會薪酬與考核委員會根據《 薪酬與考核委員會工作規則》的規定，專門負責董事、高級管理人員薪酬標準與方案的制定；負責審查公司董事、高級管理人員履行職責情況並對其進行年度考核；負責對公司薪酬制度執行情況進行監督。
公司制定的《薪酬管理制度》、《內部產值及業績計算（評審辦法)》、《營銷部職能分配及業績管理辦法》、《員工獎懲管理制度》、《崗位技能工資管理辦法》、《業績工資分配管理辦法》等各項績效考核內部控制制度，全面系統的規定了各部門、各崗位的績效考核具體辦法，有利於充分調動全體員工的工作積極性。
公司績效管理制度的制定從公司戰略出發，根據年度經營目標考核到每個部門和每位員工，有利於激勵全體員工的工作熱情，確保公司發展戰略的實現。
2、公司主要控制活動
（1）對子公司的管理控制
為規範本公司對分公司、子公司的管理控制，規範內部運作機制，維護全體投資者利益，促進規範運作和健康發展，公司制定了《 分（子）公司管理制度》。
《 分（子）公司管理制度》對子公司董事、監事、高級管理人員的產生和職責、經營及投資決策管理、財務管理、信息披露事務管理和報告制度、檔案管理等作出了明確規定。
為履行出資人職責，維護出資人權益，公司對子公司委派了董事、監事和財務人員。
每年末，公司審計部對所有下屬子公司開展專項審計，反映子公司的財務狀況、經營成果和內部控制建立及實施情況。
（2）關聯交易的內部控制
為了保證公司與關聯人之間的關聯交易符合公平、公正、公開的原則，保護廣大投資者特別是中小投資者的合法權益，公司根據相關法律法規和公司章程的規定，制定了《關聯交易決策制度》，定義了關聯人和關聯關係、關聯交易，明確了關聯交易的決策程序、關聯交易的信息披露。
公司隨時關注關聯人及關聯關係的變動，關注日常重大交易是否與關聯交易相關，嚴禁利用關聯交易直接或間接侵害中小投資者利益的情況發生。
每年末，公司審計部門對關聯交易進行專項審計，反映當年公司發生的關聯交易審批程序是否符合公司治理和相關法規的規定，是否存在違規發生關聯交易的情況。
（3）募集資金使用的內部控制
為規範公司募集資金的管理，提高募集資金的使用效率，切實保護股東的合法權益，公司根據相關法律法規和公司章程的規定，制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金的專項存儲、募集資金的使用、募集資金投資項目變更、募集資金管理與監督作了明確的規定。
2022年1-6月公司未取得新的募集資金。
（4）重大投資的內部控制
為建立規範、有效、科學的投資決策體系和機制，規範公司對外投資行為，提高投資經濟效益，實現公司資產的保值增值，根據相關法律法規和《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》等有關規定，公司制定了《對外投資管理制度》，明確了對外投資的範圍、原則、對外投資的審批權限、對外投資的日常管理、對外投資的信息披露、責任追究等各項控制措施。
（5）信息披露的內部控制
為了促進公司的規範運作，規範信息披露行為，加強信息披露事務管理，確保信息披露的真實、準確、完整、及時、公平，維護公司和投資者的合法權益，公司根據相關法律法規及《公司章程》等規定，制定了《信息披露制度》，明確規定了信息披露事務管理制度的適用人員、信息披露的基本原則、信息披露的內容、信息披露的程序、信息披露的管理和責任、保密措施及其他應明確的相關事項。
同時為了進一步提高公司的規範運作水平，加大對年報信息披露責任人的問責力度，提高年報信息披露的質量和透明度，增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，公司根據相關法律法規、《公司章程》及《信息披露管理制度》等有關規定，制定了《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，明確了年報信息披露重大差錯的責任人、年報信息披露重大差錯的認定及處理程序、年報信息披露重大差錯的責任追究、追究責任的形式及種類。
2022年1-6月，董事會嚴格按照《信息披露管理制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》以及相關法律法規的規定，做到了公開、公平、公正對待所有投資者，同時向社會公眾真實、準確、完整、及時地披露信息，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。2022年1-6月公司重大事件的報告、傳遞、審核、披露程序以及定期報告的編製、審議、披露程序均符合相關規定，披露完整、及時。
（6）資金活動的內部控制
《公司章程》明確規定了董事會只能在股東大會授權的範圍內決定投、融資事項；公司制定的《總經理工作細則》明確規定了總經理審批公司日常經營管理中的各項費用支出，相關內控制度明確規定了日常資金業務活動的事前審批、事中控制和資金支付的審批流程和審批權限。
為加強公司對外投資和融資活動中重大資金支出的管控，公司制定了《對外投資管理制度》和《融資管理辦法》，分別明確規定了投、融資活動的範圍、審批權限、風險控制與管理、信息披露、責任追究等各項控制措施。
公司授權財務部負責資金活動的日常管理。公司制定了現金、銀行存款、票據的日常管理制度。遵照不相容崗位相互分離、制約和監督的要求，設置獨立的出納崗位。公司資金管理符合國家《現金管理暫行條例》、《支付結算辦法》等相關法律法規和公司資金管理制度要求。
本年公司審計部於每季度對公司大額資金收、支情況和保管情況及費用開支情況進行審計，確保了公司資金安全、使用合規。
（7）採購業務的內部控制
公司授權物資供應部集中負責公司物料採購業務。根據營銷訂單，技術工藝設計提料，生產計劃和庫存情況確定採購需求，制定採購計劃，在採購計劃指導下進行有目的的採購，避免重複採購和盲目採購。
公司《壓力容器質保手冊》、《物項和服務採購業務權限劃分表》等採購業務內部控制制度，明確了物料需求、採購計劃、詢價和選擇供應商、合同的簽訂與評審、質量檢驗、驗收入庫等各關鍵控制環節的職責和權限。嚴把材料入庫質檢關，對不符合質量要求的物料按換貨或退貨流程及時處理，防止不合格物料積壓佔用資金或造成損失；物資供應部根據供應商提供物資或勞務的質量、價格、交貨及時性、供貨條件及其資信狀況等進行跟蹤管理和考核評價，並參與合格供應商的評選，不斷優化供應商和供應網絡、改善採購質量、降低採購成本；防範與控制採購風險，維護公司的合法權益。
採購所需支付的款項按合同約定條款進行，由採購人員填制付款申請，財務部根據合同、發票等相關單據憑證複核無誤後，交主管副總和財務總監審批，嚴格執行付款程序。採購人員會同財務部定期與供應商核對應付賬款、預付賬款等往來款項，確保採購資金安全。
財務部建立了嚴密的存貨採購、供應和付款業務會計控制系統。通過會計控制系統，及時記錄存貨採購申請、採購合同、驗收入庫、退貨情況、發票、款項支付等採購業務各環節信息，保證採購業務全過程處於有效受控狀態，並確保會計記錄、採購記錄與倉儲記錄核對一致。
（8）資產管理的內部控制
為了加強公司資產管理，公司制定了《存貨管理制度》、《固定資產管理制度》、《資產清查制度》、《無形資產管理辦法》等資產管理制度。
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