華潤元大醫療保健量化混合型證券投資基金2018年年度報告摘要（下轉D75版）

2018年12月31日

基金管理人：華潤元大基金管理有限公司

基金託管人：中國農業銀行股份有限公司

送出日期：2019年3月27日

§1 重要提示及目錄

1.1 重要提示

基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。本年度報告已經三分之二以上獨立董事簽字同意，並由董事長簽發。

基金託管人中國農業銀行股份有限公司根據本基金合同規定，於2019年3月25日複核了本報告中的財務指標、凈值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容，保證複核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證基金一定盈利。

基金的過往業績並不代表其未來表現。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書及其更新。

本報告財務資料已經審計，安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）為本基金出具了標準無保留意見的審計報告，請投資者注意閱讀。

本報告期自2018年1月1日起至12月31日止。

本年度報告摘要摘自年度報告正文，投資者欲了解詳細內容，應閱讀年度報告正文。

§2 基金簡介

2.1 基金基本情況

2.2 基金產品說明

2.3 基金管理人和基金託管人

2.4 信息披露方式

§3 主要財務指標、基金凈值表現及利潤分配情況

3.1 主要會計數據和財務指標

金額單位：人民幣元

註：1、本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）扣除相關費用後的餘額，本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益。

2、所述基金業績指標不包括持有人認購或交易基金的各項費用（例如，開放式基金的申購贖回費、基金轉換費等），計入費用後實際收益水平要低於所列數字。

3.2 基金凈值表現

3.2.1 基金份額凈值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較

3.2.2 自基金合同生效以來基金份額累計凈值增長率變動及其與同期業績比較基準收益率變動的比較

3.2.3 自基金合同生效以來基金每年凈值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較

註：本基金基金合同生效日為2014年8月18日。圖示中2014年本基金的凈值增長率及業績基準的收益率根據當年實際存續期（2014年8月18日至2014年12月31日）計算。

3.3 過去三年基金的利潤分配情況

截止本報告期末，本基金未進行利潤分配。

§4 管理人報告

4.1 基金管理人及基金經理情況

4.1.1 基金管理人及其管理基金的經驗

華潤元大基金管理有限公司經中國證監會證監許可【2012】1746號文批准，於2013年1月17日完成工商登記註冊，總部位於深圳，註冊資本3億元人民幣。公司由華潤深國投信託有限公司和台灣元大證券投資信託股份有限公司共同發起設立，占股比例分別為51%和49%。

截至2018年12月31日，本基金管理人共管理十一隻開放式基金：華潤元大安鑫靈活配置混合型證券投資基金，華潤元大現金收益貨幣市場基金，華潤元大信息傳媒科技混合型證券投資基金，華潤元大醫療保健量化混合型證券投資基金，華潤元大富時中國A50指數型證券投資基金，華潤元大穩健收益債券型證券投資基金，華潤元大中創100交易型開放式指數證券投資基金聯接基金，華潤元大現金通貨幣市場基金，華潤元大潤鑫債券型證券投資基金，華潤元大潤泰雙鑫債券型證券投資基金，華潤元大潤澤債券型證券投資基金。

4.1.2 基金經理（或基金經理小組）及基金經理助理簡介

註：① 上述任職日期、離任日期根據本基金管理人對外披露的任免日期填寫。

② 證券從業的含義遵從行業協會《證券從業人員資格管理辦法》的相關規定。

③該基金基金經理石武斌已於2019年2月20日正式離任，不再擔任本基金經理。詳見2019年2月21日發布的《華潤元大基金管理有限公司關於華潤元大醫療保健量化混合型證券投資基金基金經理變更的公告》。

4.2 管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明

本報告期內，本基金管理人嚴格遵循了《中華人民共和國證券投資基金法》及其各項實施細則、本基金基金合同和其他相關法律法規的規定，並本着誠實信用、勤勉盡責、取信於市場、取信於社會的原則管理和運用基金資產，為基金持有人謀求最大利益。本報告期內，基金投資管理符合有關法規和基金合同的規定，沒有損害基金持有人利益的行為。

4.3 管理人對報告期內公平交易情況的專項說明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

根據《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》和《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》等法律法規，公司制訂了《華潤元大基金管理有限公司公平交易管理辦法》，對投資決策的內部控制、研究的內部控制、交易執行的內部控制、公平交易的實施效果評估與監察稽核、信息披露和報告等進行了規定，以確保公司旗下管理的不同投資組合得到公平對待，保護投資者合法權益。公司對所有投資品種實行集中交易制度，嚴格遵循時間優先、價格優先的公平交易原則，同時對可能導致不公平交易和利益輸送的異常交易行為進行監控，對不同投資組合間同向交易的交易價差進行分析，防止利益輸送的發生。

4.3.2 公平交易制度的執行情況

本報告期內，基金管理人嚴格遵守法律法規及公司內部制度關於公平交易的相關規定，在投資管理活動中公平對待不同投資組合，公平交易制度執行情況良好，未發生違反公平交易制度的行為。

本報告期內，基金管理人對旗下管理的不同投資組合間在連續四個季度期間內、不同時間窗下（日內、3日內、5日內）的同向交易交易價差進行分析，分析結果表明旗下組合的同向交易情況正常，價差均在可合理解釋範圍之內。

4.3.3 異常交易行為的專項說明

本報告期內，未發現本基金存在異常交易行為。基金管理人管理的所有投資組合未存在參與的交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當日成交量的5%的情形。

4.4 管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明

4.4.1 報告期內基金投資策略和運作分析

2018年A股熊市，各行業均普跌，中證醫藥指數下跌25.97%。報告期內，本基金運用量化選股策略，投資醫藥行業中業績較好、估值合理的優質價值成長股為主。

4.4.2 報告期內基金的業績表現

報告期內，基金的凈值收益率為-27.90%，同期業績比較基準收益率為-20.19%。

4.5 管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望

2018年經濟增速放緩，2019年下行壓力依然較大，經過2018年的股市大跌，當前風險釋放較為充分，市場估值整體較為便宜。醫藥行業政策利空基本釋放完畢，行業增速較為穩健，在經濟下滑過程中，醫藥等盈利穩定的防禦型行業或將取得超額收益。

4.6 管理人內部有關本基金的監察稽核工作情況

本報告期內，本基金管理人堅持一切從規範運作、防範風險、保護基金持有人利益出發，依照公司內部控制的整體要求，繼續致力於內控機制的完善，加強內部風險的控制與防範，確保各項法規和管理制度的落實，保證基金合同得到嚴格履行。

公司按照規定的權限和程序，通過實時監控、現場檢查、重點抽查和人員詢問等方法，獨立地開展基金運作和公司管理的合規性稽核，發現問題及時提出改進建議並督促業務部門進行整改，同時定期向董事會和公司管理層出具監察稽核報告。

公司採取事前防範、事中控制和事後監督等三階段工作，加強了對日常投資運作的管理和監控，保證投資遵循既定的投資決策程序與業務流程，基金各項投資符合比例控制的要求，嚴格執行分級授權制度，保證基金投資獨立、公平。

本基金管理人承諾將堅持以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，不斷提高內部監察稽核工作的科學性和有效性，努力防範各種風險，為基金持有人謀求最大利益。

4.7 管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明

根據中國證監會相關規定及基金合同約定，本基金管理人應嚴格按照新準則、中國證監會相關規定和基金合同關於估值的約定，對基金所持有的投資品種進行估值。本基金託管人根據法律法規要求履行估值及凈值計算的複核責任。會計師事務所在估值調整導致基金資產凈值的變化在0.25%以上時對所採用的相關估值模型、假設及參數的適當性發表審核意見並出具報告。定價服務機構按照商業合同約定提供定價服務。其中，本基金管理人為了確保估值工作的合規開展，建立了負責估值工作決策和執行的專門機構，組成人員包括督察長、投資風險負責人、證券研究工作負責人、法律監察負責人及基金會計負責人等。該機構成員均具備專業勝任能力和相關從業資格，精通各自領域的理論知識，熟悉相關政策法規，並具有豐富的實踐經驗。同時，根據基金管理公司制定的相關制度，估值工作決策機構的成員中不包括基金經理。本報告期內，參與估值流程各方之間無重大利益衝突。

4.8 管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明

本基金本報告期內未進行利潤分配，符合相關法規及基金合同的規定。

4.9 報告期內管理人對本基金持有人數或基金資產凈值預警情形的說明

本報告期內，本基金存在連續六十個工作日以上基金資產凈值低於五千萬元的情形，本基金管理人已向中國證監會報告本基金的解決方案。本報告期內，本基金不存在連續二十個工作日基金份額持有人數量不滿二百人的情形。

§5 託管人報告

5.1 報告期內本基金託管人遵規守信情況聲明

在託管本基金的過程中，本基金託管人中國農業銀行股份有限公司嚴格遵守《證券投資基金法》相關法律法規的規定以及基金合同、託管協議的約定，對本基金基金管理人—華潤元大基金管理有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2018年12月31日基金的投資運作，進行了認真、獨立的會計核算和必要的投資監督，認真履行了託管人的義務，沒有從事任何損害基金份額持有人利益的行為。

5.2 託管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明

本託管人認為, 華潤元大基金管理有限公司在本基金的投資運作、基金資產凈值的計算、基金份額申購贖回價格的計算、基金費用開支及利潤分配等問題上，不存在損害基金份額持有人利益的行為；在報告期內，嚴格遵守了《證券投資基金法》等有關法律法規，在各重要方面的運作嚴格按照基金合同的規定進行。

5.3 託管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見

本託管人認為，華潤元大基金管理有限公司的信息披露事務符合《證券投資基金信息披露管理辦法》及其他相關法律法規的規定，基金管理人所編製和披露的本基金年度報告中的財務指標、凈值表現、收益分配情況、財務會計報告、投資組合報告等信息真實、準確、完整，未發現有損害基金持有人利益的行為。

§6 審計報告

6.1 審計報告基本信息

6.2 審計報告的基本內容

§7 年度財務報表

7.1 資產負債表

會計主體：華潤元大醫療保健量化混合型證券投資基金

報告截止日： 2018年12月31日

單位：人民幣元

註：報告截止日2018年12月31日，基金份額凈值0.956元，基金份額總額27,195,128.72份。

7.2 利潤表

會計主體：華潤元大醫療保健量化混合型證券投資基金

本報告期： 2018年1月1日至2018年12月31日

單位：人民幣元

7.3 所有者權益（基金凈值）變動表

會計主體：華潤元大醫療保健量化混合型證券投資基金

本報告期：2018年1月1日至2018年12月31日

單位：人民幣元

報表附註為財務報表的組成部分。

本報告 7.1 至 7.4 財務報表由下列負責人簽署：

______孫曄偉______ ______黃曉芳 ______ ____黃曉芳____

基金管理人負責人 主管會計工作負責人 會計機構負責人

7.4 報表附註

7.4.1 基金基本情況

華潤元大醫療保健量化混合型證券投資基金(以下簡稱“本基金”)，原名華潤元大醫療保健量化股票型證券投資基金，經中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）證監許可[2014]472號《關於核准華潤元大醫療保健量化股票型證券投資基金募集的批複》核准，由華潤元大基金管理有限公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》和《華潤元大醫療保健量化股票型證券投資基金基金合同》負責公開募集。本基金為契約型開放式，存續期限不定，首次募集期間為2014年7月9日至2014年8月12日，首次設立募集不包括認購資金利息共募集406,738,268.41元，經安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）驗證並出具安永華明(2014)驗字第61032987_H03號驗資報告。經向中國證監會備案，《華潤元大醫療保健量化股票型證券投資基金基金合同》於2014年8月18日正式生效，基金合同生效日的基金份額總額為406,876,288.32份基金份額，其中認購資金利息摺合138,019.91份基金份額。本基金的基金管理人為華潤元大基金管理有限公司，基金託管人為中國農業銀行股份有限公司（以下簡稱“中國農業銀行”）。

根據《公開募集證券投資基金運作管理辦法》、《關於實施有關問題的規定》及基金合同的有關規定，經與基金託管人協商一致，並報中國證監會備案，本基金自2015年8月3日起由華潤元大醫療保健量化股票型證券投資基金更名為本基金。

根據《中華人民共和國證券投資基金法》和《華潤元大醫療保健量化混合型證券投資基金基金合同》的有關規定，本基金的投資範圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法公開發行交易的股票（含中小板、創業板及其他經中國證監會核准上市的股票）、債券、貨幣市場工具、權證、股指期貨、銀行存款、資產支持證券等以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監會相關規定）。本基金的投資組合比例為：本基金股票投資比例範圍為基金資產的60%-95%，本基金投資醫療行業上市公司股票的比例不少於非現金基金資產的80%，每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金後，現金或到期日在一年以內的政府債券的投資比例不低於基金資產凈值的5%，其中，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

本基金的業績比較基準為：中證醫藥衛生指數收益率×80%+中債綜合指數收益率×20%。

7.4.2 會計報表的編製基礎

本基金的財務報表按照財政部頒布的《企業會計準則-基本準則》以及其後頒布及修訂的具體會計準則、應用指南、解釋以及其他相關規定(以下統稱“企業會計準則”)編製。同時，在具體會計估值核算和信息披露方面，也參考了中國證券投資基金業協會修訂並發布的《證券投資基金會計核算業務指引》、中國證監會制定的《中國證券監督管理委員會關於證券投資基金估值業務的指導意見》、《證券投資基金信息披露管理辦法》、《證券投資基金信息披露內容與格式準則》第2號《年度報告的內容與格式》、《證券投資基金信息披露編報規則》第3號《會計報表附註的編製及披露》、《證券投資基金信息披露XBRL模板第3號》及其他中國證監會和中國證券投資基金業協會頒布的相關規定。

本財務報表以本基金持續經營為基礎列報。

7.4.3 遵循企業會計準則及其他有關規定的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本基金於2018年12月31日的財務狀況以及2018年度的經營成果和凈值變動情況。

7.4.4 本報告期所採用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致的說明

本報告期所採用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致。

7.4.5 會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明

7.4.5.1 會計政策變更的說明

本基金在本報告期內無需說明的重大會計政策變更。

7.4.5.2 會計估計變更的說明

本基金在本報告期內無需說明的重大會計估計變更。（下轉D75版）